Banki mniej zarabiają na kredytach

W 2026 r. zysk banków szacowany jest na 40,9 mld zł – wynika z opublikowanego przez ZBP raportu. To wynik niższy o prawie 17 proc. od osiągniętego w 2025 r. W 2027 r. w zależności od poziomu stóp banki mogą zarobić od 38,8 mld zł do 48,2 mld zł – dodano.

Raport Programu Analityczno-Badawczego Fundacji Warszawski Instytut Bankowości pt. „Wpływ czynników regulacyjnych i fiskalnych na wyniki finansowe banków w II kwartale 2026 r.” zamieścił na swojej stronie Związek Banków Polskich.

„Zysk netto w roku 2026 oczekiwany jest na poziomie 40,9 mld zł, niższym o 16,8 proc. w porównaniu z rokiem 2025. Za spadek odpowiada wyższa stawka podatku CIT (nominalnie 30 proc. zamiast 19 proc.), gdyż oczekiwany wynik brutto wyraża się w kwocie 64,5 mld zł (+2,3 proc. r/r)” – wskazano w raporcie.

Kluczowy dla banków jest poziom stóp procentowych

Dodano, że w 2027 r. stawka CIT pobieranego od banków spadnie do 26 proc., a jednocześnie spadnie obciążenie podatkiem bankowym. Jednak kluczowy dla wyników banków będzie poziom stóp procentowych.

„W wariancie bazowym (przy spadku stopy referencyjnej o 50 punktów bazowych) zysk netto osiąga kwotę 43,7 mld zł (+6,8 proc. r/r). W warunkach stóp ustabilizowanych na poziomie z 2026 r. (…) zysk netto może wynieść 48,2 mld zł (+18,0 proc. r/r), natomiast głębszy spadek stóp procentowych (o 100 punktów bazowych …) spowoduje obniżenie zysku netto do kwoty 38,8 mld zł (-5,0 proc. r/r)” – zauważono w publikacji.

Zaznaczono jednocześnie, że w tym roku prognozuje się utrzymanie stóp procentowych na obecnym poziomie.

„Na rok 2027 prezentujemy zróżnicowane pod tym względem scenariusze, uznając za bazowy scenariusz zakładający obniżkę stóp o 0,5 p.p. do końca 2027 r. W tej rundzie prognoz nie prezentujemy wyników scenariusza zakładającego wzrost stopy referencyjnej NBP. Zakładamy, że Rada Polityki Pieniężnej będzie starała się unikać takiego ruchu nawet w przypadku przejściowego wzrostu inflacji powyżej górnej granicy celu inflacyjnego z uwagi na obniżoną dynamikę konsumpcji w II kwartale 2026 r. i zewnętrzny charakter impulsu inflacyjnego” – napisano w raporcie.

Spadek dochodów przez niższe oprocentowanie kredytów

Jego autorzy ocenili, że głównym czynnikiem powodującym spadek przychodów odsetkowych w I połowie 2026 r. było niższe oprocentowanie portfela kredytów. Z kolei pozytywnie na przychody odsetkowe wpłynęły wzrosty portfela kredytów i instrumentów dłużnych, zwłaszcza stałoprocentowych. Te same czynniki będą oddziaływać na wyniki banków w dalszej części 2026 r. i w 2027 r.

Poza tymi czynnikami na wyniki banków w 2027 r. będą wpływać dwa inne czynniki.

„Pierwszy to kończący się w 2027 r. pięcioletni okres stałej stopy procentowej dla umów o kredyt mieszkaniowy zawieranych w 2022 r., pierwszym okresie popularności tych umów w warunkach wysokich stóp procentowych (popularność takich kredytów zaczęła rosnąć od III kwartału 2021 r.). Należy się spodziewać, że wobec obecnego poziomu stóp procentowych, renegocjacje stopy procentowej w tych umowach w 2027 r. będą prowadzić do obniżki oprocentowania części wolumenu kredytów mieszkaniowych, a tym samym pewnego spadku przychodów odsetkowych” – prognozują autorzy analizy.

OKI zrobią bankom konkurencję

Drugim wymienionym czynnikiem jest wprowadzenie Osobistych Kont Inwestycyjnych od 2027 r.

„Ta istotna zmiana w regulacjach dotyczących oszczędności i inwestycji Polaków może mieć znaczenie dla kształtowania się depozytów gospodarstw domowych w bankach, zmiany ich wolumenu i oprocentowania, wpływając na możliwości i koszt finansowania aktywów w bankach. Efekty będą zależne od konkurencyjności ofert OKI w bankach, domach maklerskich i funduszach inwestycyjnych” – podsumowano.

PAP, sek

»» Odwiedź wgospodarce.pl na GOOGLE NEWS, aby codziennie śledzić aktualne informacje

»» O bieżących wydarzeniach w gospodarce i finansach czytaj tutaj:

Rating Polski obniżony! To ich robota

Pylony grozy: za chwilę pękną te bariery!

Dlaczego energia jest tak droga w Polsce i UE

»»O greckim sprzeciwie wobec superpaństwa UE mówi Emmanouil Fragkos – oglądaj „RH+ Rozmowy Czarneckiego” w telewizji wPolsce24